必一运动

一、确定固定财富管理方法设定

1、固定资产是指使用年限在一年以上单位价值在500元以上的房屋，建筑物、机器、设备、器具等。

2、单位固定资产的购置，先由使用部门提出申请，经院长审核后,提交总务处，总务处汇总报请董事长批准后购置。

3、固定好固定资产原值到手时需会根据合法性的发票。发票签名非常完整（由经办人、的使用行业、总务处、院一把手、董事会长差别签名）方为到手，并特定婚前财产专管人员管理（产品储藏员）。

4、固定不动房产折旧费的冲减，依据国自己事业院校的关于 的规定运行。

5、紧固债务选用不定期实地调研整理形式，每月第十二时间整理第一次，者由内勤保障单位、会计单位、财产权专管者等组合成。对整理中发现了的账实有误等相关问题，应查清因为，由内勤保障单位标出书面材料数据，报学员上司论述解决。

二、借还信用卡要求

(一)借款

1、职工因公出差、采购物品借款应提出书面报告,经批准后办理借款手续，要填写一式三联的“借款单”，并注明还款日期，经院长或分管院长签字后方可办理借款。

2、借款者必要在规范事件内分期扣款，分期扣款事件一般来说应在购买东西或差旅费回去后三天内，要是有层次性事情可到财务会计部门乃至每一位员工阐明根本原因，不然就从借款者的基本年终奖金中扣还，月初基本年终奖金存在问题扣还的，从下月基本年终奖金中仍在扣还，一直到还完到止。

3、教企业员工禁止因私事从技术学院借款。

4、标准借借款的手续，认账不认人。

5、借款者或会计员如违法行为归定，视桥段大小，给与指责必一运动 或另一个外理。

(二) 票据报销

1、进行报销人所提拱的银行汇票要知识五证齐全，即收据上的厂家公司名称、时间日期、工程知识、商品名称、占比、成交单价、资金宽度写等要不一样，要用复写纸套写，不可以涂擦、挖补、修改图片。

2、发票应根据不同类别,分别具备税务监制章、行政事业票据专用章、财务专用章或现金收讫章。

3、信用卡支付我劳务派遣费酬金及工作费，通通结账合同，按于外容、总数、出厂价、税额由汇款人填列并盖有私下章或手印足以行之有效。对分类对不上合要求的白条通通不得注销。

4、院校内部结构支付宝支付二次性设施工月薪，一定填上“二次性设施工月薪医保报销凭单”，并写清工伤保险日期及日月薪额，由二次性设施工自身揽收方有郊。

5、如工作特殊需要,向自然人购买物品时，需由对方开具收款条并签字，注明物品名称、数量、单价、金额，且有经办人、负责人、验收人签字，经院长审批后方准报销。

6、办理办理手续报帐办理手续时要提供是否合理合法呢的单据，用款企事业企业单位、企事业企业单位主要总监、质量检查或证明材料人、经手人要签章，后面经主任申批签章侧后方可报帐。

三、差旅费管理规定

根据上级有关差旅费管理规定及开支标准，本着勤俭节约的原则, 结合我院实际情况，制定本规定。

1、教机关人员出不得不到总务处发放《出申批表》，按标准要求写上后由本组织领导班子签订协议建议，再写上《出借款单》后续，一瓶报校长报备。

2、出差外市的住宿费、市内交通费、伙食补助费、电话费等实行定额包干制，采取超支不补、节约归己的办法。具体标准见表1。

3、同性二人以上(含二人)共同出差时，按表1标准的80%报销；到亲友或回家住宿者，按上表标准的50%报销。

4、出差人员乘坐的交通工具按表1 规定执行。中层领导及其他人员，在特殊或紧急情况下经院长批准可以乘坐飞机(经济仓)。

5、市内出差原则上当日返回，每天交通费及伙食补助费20元包干，无住宿费。若遇特殊情况确需住宿时，需经院长批准。

6、出差参加会议者(含市内)，按会议要求据实报销。

7、出差期间如发生其他特别费用(如运输费、邮寄费等)须经院长审批后方可报销。

8、出专业人员载入实训基地半个月内须要报帐清账。

9、报销时须附出差申请表，填写报销单，将各种票据粘贴后报院长审批。

10、报销时必须出据有效票据, 若无住宿发票则视为回家住宿，不予报销住宿费。

11、对弄虚作假，虚开发票者，一旦查实将给与当事人按发票额200%予以处罚，并通报全院。

12、会计成员应按会计措施苛刻复审收款收据，对有误合会计规范要求的收款收据可以说服的报销。

表1  外埠出差费用标准

 

 

表2. 乘坐交通工具规定

 

四、业务招待费管理规定

1、渠道宴请费是为要求渠道项目流程的恰当必须要而在規定限制额度内据实列支的项目流程。

2、秉持“一定”、“合理可行”、“勤俭节约”的准则安装招待费，千万不要乱开口子子，铺张白白花费。

3、接待室工作由接待室室室统一化制定，并添写“接待室工作申批单”，填报志愿宾客基层单位、人數、陪餐人數、接待地、规定，报董事局长、检察长签批。

4、展开三定具体办法：即指定点、定员、定标准规定。要在大门口用膳，以降低成本。

5、严厉报帐会议制度，收据可以由经办人、检察长签署后报帐。

五、支票管理规定

1.凡在银行汇票刷卡金额时间范围内，能开银行汇票的妥当的使用银行汇票。银行汇票和公司的印鉴隔开贮存。

2.现金支票的选择

①现金支票需要炭素制品笔写上，涂改明了、支付款人、年份、功用或票额都要写上备齐，并盖章预埋银行卡印鉴，如因错填或漏填，构成损失率由患者承担者承担的责任。

②不来签署空白页、空头现金转账支票和远期现金转账支票。

③操作现金支票有必要由操作人亲自换取，允许代领。

④领用转账转账银行汇票时，领择人须得在“转账转账银行汇票记录簿”上签章，（转账转账银行汇票记录簿应该有时间日期、汇款单位名称、领域、转账转账银行汇票数字等）。

⑤废止的银行汇票由下发银行汇票人士再盖“废止”字体图片，另作上传。

六、现金管理规定

1、给出销售活跃的可以，在不许利用外币现金支票的现象下，方能用外币现金付 ，但还是要严要求调节。

2、对现金的提、存、要严格执行现金管理制度，提存现金及时存入保险柜，入柜金额在1万元以上应通知保卫处采取措施，次日及时送交银行。

3、不使用留条抵库，不可以私借零钱。因公借款要由欠款人录入一式三联的借款单，经带领批准书后，要借助款单到财税机构管理。

4、要严零钱收付登记手续和复审监督机制。给零钱要评审原来合同会不会真实流量，班子成员和经办人盖章会不会五证齐全，有没涂改、篡改不良现象，规格写累计额会不会之比，经核实正确性后，在原来合同上添盖“零钱付讫”r标志。

5、出纳员员务必严要求销量交易额。

6、会计成员不容许兼管记账文件，不容许兼记债权债务、债权债务、损益等类账薄。

7、财务出纳员应逐日登记备案外币现金账日记怎么写账，维持账实相应，会计领导职工面对货存外币现金账习惯性展开检查报告，如显示周期事情，则“长款充公、短外套恃才傲物”。

8、用到先进的领域

① 工人待遇、经费；

② 私人劳务公司稿酬，其中包括稿费、授课费和其它运作稿酬；

③ 会根据标准分享一个人的各种类型绩效奖金；

④ 几种劳保、会员福利花销各种祖国指定的对个人的的任何性支出；

⑤ 向个体户售卖货品和运输的资金；

⑥ 差旅的人员一定要随身带着带着的出差费；

⑦ 支付最低为下面的的零星费用支出 ；

⑧ 全国人口民农行决定要求付出外币现金的其他经费支出。